Gula kapas dihasilkan menggunakan suatu mesin khas. Bahagian tengah mesin ini terdiri daripada sebuah bekas kecil yang dimasukkan gula dan pewarna makanan. Pemanas di tepi bekas itu mencairkan gula sebelum cairan gula ini diemparkan melalui lubang-lubang kecil yang disemperitkan - bahagian pemicit ini berpusing pada 3,450 pusingan seminit.[1]

Benang-benang halus gula keluar dari lubang-lubang ini yang mengeras saat terdedah kepada udara dan terkumpul pada sebuah bekas logam yang besar. Operator mesin memutar-mutar sebatang kayu kecil atau kon kertas (orang yang lebih berpengalaman biasanya menggunakan tangan mereka sendiri) sekeliling tepi bekas besar untuk mengumpulkannya.

Gula kapas cepat cair di dalam mulut malah juga boleh melekit apbila terkena wap air. Sifat higroskopi gula yang turut mempunyai ruang permukaan sangat luas akan menyebabkan jadi makin kasar, keras, dan biasanya tidak begitu halus lagi setelah terdedah kepada atmosfera. Dalam cuaca yang lembap, gula kapas wajar dimakan segera dalam beberapa jam, atau ia akan mengeras sepenuhnya.